第３回東根市議会定例会
決 算 特 別 委 員 会 会 議 録
平成２５年８月２９日 午前１０時５５分 開 会
奥 山 重 雄 決算特別委員長 今 野 孝 副委員長
◎出席委員（１５名）
１番 河 村 豊 委員 ２番 原 田 利 光 委員
３番 高 橋 光 男 委員 ４番 細 矢 俊 博 委員
５番 今 野 孝 委員 ６番 大 場 英 雄 委員
７番 浅 野 目 幸 一 委員 ８番 加 藤 信 明 委員
９番 １０番 阿 部 綾 子 委員
１１番 高 橋 ひ ろ み 委員 １２番 清 野 貞 昭 委員
１３番 森 谷 政 志 委員 １４番 奥 山 重 雄 委員
１６番 青 柳 安 展 委員 １７番 佐 藤 直 委員
◎欠席議員（なし）
◎説明のため出席した者の職氏名
教育委員会
土 田 正 剛 市 長 石 山 泰 博
委 員 長
選挙管理委員会
奥 山 元 荒 川 妙 子 代表監査委員
委 員 長
八 島 一 夫 農業委員会会長 黒 田 長 消 防 長
椎 名 和 男 副 市 長 高 橋 一 郎 教 育 長
間木野 多加志 総 務 部 長 菊 池 修 明 市民生活部長
塩 野 康 二 健康福祉部長 本 田 剛 経 済 部 長
建 設 部 長
滝 口 亮 一 片 桐 秀 男 会計管理者
兼水道部長
半 田 博 教 育 次 長 古 谷 利 明 総合政策課長
庶 務 課 長
高 橋 昇 併選挙管理委員会 森 谷 健 財 政 課 長
事 務 局 長
監査委員 農業委員会
網 干 賢 原 田 光 茂
事務局長 事務局長
◎事務局職員出席者職氏名
杉 浦 宗 義 事 務 局 長 安 達 好 浩 事務局長補佐
井 上 正 宏 議 事 係 長 辻 村 充 主 事
児 玉 由希実 主 事 鈴 木 敬 一 兼務書記
牧 野 美和子 兼務書記
◎本日審査した案件
議第７３号 平成２４年度東根市一般会計歳入歳出決算認定について
議第７４号 平成２４年度東根市国民健康保険特別会計歳入歳出決算認定について
議第７５号 平成２４年度東根市東根財産区特別会計歳入歳出決算認定について
議第７６号 平成２４年度東根市公共下水道事業特別会計歳入歳出決算認定について
議第７７号 平成２４年度東根市一本木土地区画整理事業特別会計歳入歳出決算認定について
議第７８号 平成２４年度東根市介護保険特別会計歳入歳出決算認定について
議第７９号 平成２４年度東根市市営墓地特別会計歳入歳出決算認定について
議第８０号 平成２４年度東根市後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算認定について
議第８１号 平成２４年度東根市水道事業会計決算認定について
議第８２号 平成２４年度東根市工業用水道事業会計決算認定について
◎開 会
○杉浦宗義事務局長 本会議に引き続き、大変ご苦労さまでございます。
先ほどの本会議において、議長及び議会選出の監査委員を除く全員で構成する決算特別委員会が設置されました。
委員長が互選されるまでの間、委員会条例第10条第２項の規定により、年長の委員が臨時に委員長の職務を行うことになっております。本日出席されている委員の中で清野貞昭委員が年長の委員でありますので、本日の会議の臨時委員長となります。
清野貞昭委員、委員長席へお願いいたします。
〔清野貞昭臨時委員長 着席〕
○清野貞昭臨時委員長 皆さん、ご苦労さまです。
ただいま臨時委員長に指名されました清野貞昭です。委員会条例第10条第３項の規定により、委員長が互選されるまでの間、臨時委員長の職務を務めさせていただきますので、よろしくお願いします。
ただいまから決算特別委員会を開会します。
◎開 議
○清野貞昭臨時委員長 本日の会議に欠席及び遅刻の届け出はありません。したがって、委員の出席は15名で定足数に達しておりますので、これから本日の会議を開きます。
◎委員長の互選
○清野貞昭臨時委員長 はじめに、委員長の互選を行います。
お諮りします。互選の方法については指名推選により行うこととしますが、これにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○清野貞昭臨時委員長 異議なしと認めます。したがって、指名の方法は指名推選により行うことに決しました。
次に、指名の方法については臨時委員長が指名することにしたいと思いますが、これにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○清野貞昭臨時委員長 異議なしと認めます。したがって、臨時委員長が指名することに決しました。
直ちに指名します。委員長に14番奥山重雄委員を指名します。
お諮りします。ただいま指名しました奥山重雄委員を委員長にすることにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○清野貞昭臨時委員長 異議なしと認めます。よって、奥山重雄委員が委員長となりました。
この際、お諮りします。今後、決算特別委員会が設置される際は、奥山重雄委員を委員長とすることにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○清野貞昭臨時委員長 異議なしと認めます。よって、今後、決算特別委員会が設置される際は、奥山重雄委員を委員長とすることに決しました。
以上で臨時委員長の職務を終わらせていただきます。ご協力ありがとうございました。
ここで、委員長と交代のため暫時休憩します。
午前１０時５８分 休 憩
午前１１時００分 開 議
○奥山重雄決算特別委員長 休憩前に引き続き会議を開きます。
ただいま委員長に選任されました奥山重雄です。円滑な議事進行に努めてまいりますので、皆様のご協力をお願いいたします。
◎副委員長の互選
○奥山重雄決算特別委員長 次に、副委員長の互選を行います。
お諮りします。互選の方法については指名推選により行うこととしますが、これにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○奥山重雄決算特別委員長 異議なしと認めます。したがって、互選の方法は指名推選により行うことに決しました。
次に、指名の方法については委員長が指名することにしたいと思いますが、これにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○奥山重雄決算特別委員長 異議なしと認めます。したがって、委員長が指名することに決しました。
直ちに指名します。副委員長に５番今野 孝委員を指名します。
お諮りします。ただいま指名しました今野 孝委員を副委員長とすることにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○奥山重雄決算特別委員長 異議なしと認めます。よって、今野 孝委員が副委員長となりました。
この際、お諮りします。今後、決算特別委員会が設置される際は、今野 孝委員を副委員長とすることにご異議ありませんか。
〔「異議なし」と呼ぶ者あり〕
○奥山重雄決算特別委員長 異議なしと認めます。よって、今後、決算特別委員会が設置される際は、今野 孝委員を副委員長とすることに決しました。
◎議第７３号 平成２４年度東根市一般会計歳入歳出決算認定について外９件
○奥山重雄決算特別委員長 次に、先ほどの本会議におきまして決算特別委員会に付託なりました議案は、別紙付託表のとおり議第73号から議第82号までの10議案であります。以上、10議案を一括議題とします。
これから議第73号から議第80号までの８議案について、会計管理者に説明を求めます。片桐会計管理者。
〔片桐秀男会計管理者 登壇〕
○片桐秀男会計管理者 委員長の指示により、議第73号から議第80号までの平成24年度東根市一般会計及び特別会計歳入歳出決算につきまして、その概要をご説明申し上げます。
はじめに、提出しております決算関係書類の確認をお願いいたします。
お手元の厚い冊子が平成24年度東根市歳入歳出決算書であります。一般会計と７つの特別会計の歳入歳出決算書、歳入歳出決算事項別明細書、実質収支に関する調書、財産に関する調書が記載されております。次に、平成24年度東根市歳入歳出決算付属資料であります。これには、各会計における平成23年度と平成24年度の款別決算額比較表、市税税目別収入状況比較表、地方債現在高の状況、主要な施策の成果を記載しております。そして本日の説明資料用の平成24年度東根市歳入歳出決算概要説明資料であります。
それでは、決算書に基づき進めてまいりますが、説明の方は決算概要説明資料で行いますので、よろしくお願いいたします。
決算概要説明資料の１ページ、決算書は４ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．１、決算の概況であります。（１）は、一般会計ほか特別会計７会計の歳入歳出決算総括表であります。
はじめに歳入についてででありますが、一番上の表をご覧ください。歳入の比較表であります。歳入の平成24年度決算額は281億2,654万2,057円で、平成23年度と比較しますと、３億9,600万5,463円の減額となっております。
次に、２番目の表が歳出の比較表であります。歳出につきまして、平成24年度決算額は272億3,325万5,776円で、平成23年度と比較しますと、４億6,581万7,991円の減額となりました。
この結果、中段に記載しておりますように、歳入歳出差引残額は８億9,328万6,281円となったものであります。
次に、（２）の決算統計から見た財政分析の推移であります。
平成24年度の各財政指標は、経常収支比率が87.8％、実質収支比率が7.8％、財政力指数は0.538で、公債費比率は14.5％、起債制限比率が10.0％となったところであります。
次に、２ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．２、各会計の決算収支の状況であります。
一般会計の歳入は178億8,755万5,134円で、歳出は169億9,996万6,489円となったところであります。そして、歳入と歳出の差し引きである形式収支は８億8,758万8,645円となりました。そのうち、2,065万円が翌年度への繰越財源でありますので、平成24年度の実質収支（Ｅ）は、これを差し引いた８億6,693万8,645円となったところであります。また、平成23年度の実質収支額（Ｆ）が７億2,868万475円でありましたので、平成24年度の実質収支額から平成23年度の実質収支額を差し引いた平成24年度の単年度収支は、１億3,825万8,170円の黒字となったところであります。
以下、特別会計７会計を含めました合計の実質収支額は８億7,253万6,281円となり、前年度と比較し１億3,707万5,528円の増額となったところであります。
次に、３ページ・４ページをお願いいたします。
この資料Ｎｏ．３に記載しておりますのは、歳入歳出における決算規模の状況であります。一般会計と特別会計について、平成24年度決算額を平成23年度決算額と比較し、記載したものであります。説明の方は省略させていただきます。
次に、説明資料の５ページ、決算書は８ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．４、各会計における歳入歳出決算の状況であります。
ここから、議案に沿って各会計の決算について概要をご説明いたします。
最初に、議第73号 平成24年度東根市一般会計歳入歳出決算認定についてであります。
一般会計の歳入のご説明をいたします。第１款市税の収入済額は62億3,718万2,732円で、前年度に比べ1,378万3,642円、0.22％の増となっております。また、不納欠損額は2,329万1,662円で、収入未済額は７億3,356万524円となったところであります。この収入未済額は、前年度と比べ３億6,880万6,010円の増となっております。この増は、租税条約に基づく法人市民税の徴収猶予額であります３億8,940万2,600円が含まれていることによるものです。
次に、項目別に見ますと、第１項市民税の収入済額は26億7,262万202円で、前年度に比べ１億7,835万2,154円、7.15％の増で、第１目の個人市民税については、個人所得などの伸びで、前年度に比べ7.68％の増となり、第２目の法人市民税も、企業業績の回復を受け、前年度に比べ6.04％の増となったところであります。次の第２項固定資産税は27億6,935万1,765円で、前年度と比較し１億3,575万854円、4.67％の減。第３項軽自動車税は１億442万9,170円で、前年度と比較し161万4,805円、1.57％の増で、第４項たばこ税は２億9,776万6,471円で、631万9,954円、2.08％の減。第６項入湯税は1,124万3,625円で、５万6,625円、0.51％の増になったところであります。
次に、６ページ上段、都市計画税は３億8,177万1,499円で、前年度と比較し2,416万9,134円、5.95％の減となっております。
そして、第２款の地方譲与税につきましては１億6,388万4,214円で、前年度と比較し2,065万6,002円、11.19％の減で、次に、下段の方になりますが、第10款地方特例交付金は3,057万8,000円で、前年度と比較し3,834万3,000円、55.63％の減となり、第11款地方交付税は45億1,018万7,000円で、前年度と比較し３億8,220万9,000円、7.81％の減となっております。減額の内訳でありますけれども、普通交付税が２億7,737万円、特別交付税が5,037万9,000円、震災復興特別交付税が5,446万円の減であります。
次に、７ページをお願いいたします。
第13款分担金及び負担金につきましては、収入済額が１億9,937万3,382円で、前年度に比べ443万2,849円、2.18％の減となっております。不納欠損額が55万2,360円、収入未済額は332万7,340円となっております。この不納欠損額と収入未済額については、保育所運営費保護者負担金であります。
次に、第14款使用料及び手数料は、収入済額が１億4,281万7,990円で、前年度に比べ107万9,598円の0.76％の増であります。収入未済額の87万3,480円は、児童センター使用料と住宅使用料であります。
次に、第15款国庫支出金は18億6,484万5,415円で、前年度に比べ１億1,201万4,201円、5.67％の減となっております。減額の主なものは、教育費国庫補助金及び総務費国庫補助金などであります。
次に、８ページをお願いいたします。
第17款の財産収入は2,858万1,418円で、前年度と比較し1,255万975円、78.29％の増であり、増額となりました主なものは、不動産売払収入であります。
第19款繰入金は2,024万311円で、第１項特別会計繰入金701万5,274円の内訳は、一本木土地区画整理事業特別会計繰入金の274万274円と公共下水道事業特別会計繰入金119万5,000円、市営墓地特別会計繰入金の228万円になります。また、第２項の基金繰入金1,322万5,037円は、財政調整基金より交通災害共済基金活用事業実績として繰り入れした842万3,534円と、アイジー基金よりアイジー基金運営事業の財源として繰り入れした180万1,503円、また、ふるさとづくり基金より子どもの遊び場整備事業に繰り入れした300万円であります。
次に、第21款諸収入は７億1,432万6,593円で、前年度と比較し5,713万8,539円、7.41％の減となっております。この減額は、第３項の貸付金元利収入の減額が主なものになります。
第22款市債は13億390万円で、前年度と比較し１億5,230万円の減となっております。市債は、平24年災公共土木施設災害復旧事業に関わる災害復旧債は増となっておりますが、この減額となりましたのは、土木債及び消防債、さらに教育債などが減になったことによるものであります。
以上の結果、一般会計の歳入合計は、収入済額が178億8,755万5,134円で、前年度と比較し９億4,378万2,064円、5.01％の減となったところであります。
次に、９ページをお願いいたします。決算書は14ページになります。
一般会計の歳出であります。
はじめに、第１款議会費の支出済額は１億9,746万5,054円で、前年度に比べまして4,418万437円、18.28％の減となっております。この減額の主なものは、議会事業の議会音響設備更新整備の完了に伴う減と議会給付費負担金掛金の減であります。
第２款総務費は15億8,419万1,843円で、前年度に比べ３億9,962万3,991円、20.14％の減であります。この減額の主なものは、基金管理事業の財政調整基金元金積立金及び公共施設除排雪事業の減、また、市庁舎駐車場照明整備事業及び災害緊急対策事業の皆減などであります。翌年度繰越額の2,300万円は、国の一次補正に伴う全国瞬時警報システム整備事業であります。
次に、第３款民生費は47億8,263万1,024円で、前年度と比較し１億4,578万3,897円、3.14％の増となりました。項目別で増となりました主な事業は、第１項社会福祉費では、障害者介護給付事業及び自立支援医療給付事業などで、第３項生活保護費では、生活保護扶助事業になります。
次に、第４款衛生費は13億330万4,884円で、前年度と比較し6,665万9,073円、5.39％の増となっております。項目別で増となりました主な事業は、第１項保健衛生費では、予防事業及び統合簡易水道繰出事業で、第２項清掃費では、東根市外二市一町共立衛生処理組合事業であります。
次に、10ページをお願いします。
第５款労働費は5,104万6,088円で、前年度と比較し１億747万3,721円、67.80％の減となっております。減額となりました主な事業は、ふるさと雇用再生特別基金事業と重点分野雇用創出事業及び緊急雇用創出事業の公会計管理台帳整備事業であります。
次に、第６款農林水産業費は５億8,864万8,976円で、前年度と比較し１億1,458万5,229円、24.17％の増となっております。この増額となりました主なものは、第１項農業費における人・農地プラン推進事業と、さくらんぼ高生産性施設整備支援事業、また、畜産振興事業の強い農業づくり交付金事業などになります。翌年度繰越額の1,200万円は、国の一次補正に伴う農村地域防災・減災事業であります。
次の第７款商工費は７億1,535万9,881円で、前年度と比較し3,834万4,955円、5.09％の減となっております。減額となりました主な事業は、産業立地促進資金融資事業などであります。
第８款土木費は25億6,274万8,126円で、前年度と比較し9,103万2,903円、3.43％の減であります。減額となりました主なものは、市道除排雪事業、東根地区まちづくり交付金事業、都市計画道路神町駅前通り線道路整備事業などであります。なお、増額となっております主な事業でありますけれども、子どもの遊び場整備事業と仮称大森山公園グラウンドゴルフ整備事業、また、大森山山道整備事業などであります。土木費における翌年度繰越額の３億4,919万2,000円は、地方道路防災・減災事業のほか、道路新設改良事業と都市公園安全・安心対策緊急総合支援事業であります。
次の第９款消防費は５億4,425万9,631円で、前年度と比較し7,643万7,078円、12.31％の減であります。この減額の主なものは、非常備消防事業の災害補償負担金と消防施設費の貯水槽新設事業及び高規格救急自動車購入事業などであります。翌年度繰越額の２億8,960万円は、消防救急デジタル無線整備事業であります。
11ページをお願いいたします。
第10款教育費は21億2,268万895円で、前年度と比較では８億2,309万223円、28.13％の減となりました。減額の主なものとしましては、第２項小学校費になりますが、神町小学校耐震改修工事及び東根中部小学校屋内運動場の改築工事の完了による小学校耐震改修事業で、また、第４項社会教育費では、公益文化施設整備基金積立事業であります。教育費における翌年度繰越額の１億4,831万1,000円は、国の一次補正に伴う小学校耐震改修事業及び中学校冷房設備等設置事業であります。
第11款災害復旧費は３億3,226万1,450円で、前年度と比較し２億7,261万436円、457.01％の増となっております。この増額となりましたのは、第２項公共土木施設災害復旧費の24年災公共土木施設災害復旧事業の皆増によるものであります。
第12款公債費は22億3,536万8,637円の支出済額で、元金の償還は19億3,398万5,473円、償還利子が３億138万3,164円であり、前年度と比較し3,563万2,561円の減であります。
第13款予備費の支出はございませんが、他科目への充用額が1,866万5,753円となっております。
以上の結果、歳出合計は169億9,996万6,489円で、歳入歳出差引残額は８億8,758万8,645円となり、翌年度繰越額は８億2,210万3,000円となったものであります。
次に、資料の12ページ、決算書は20ページをお願いいたします。
議第74号の平成24年度東根市国民健康保険特別会計歳入歳出決算について、ご説明を申し上げます。
はじめに歳入でありますが、第１款国民健康保険税の収入済額は10億5,592万4,032円で、前年度と比較し3,781万3,850円、3.71％の増となりました。不納欠損額は2,370万2,209円で、収入未済額は２億4,628万2,899円であります。このほか歳入の主なものは、第３款国庫支出金、また、第５款療養給付費等交付金、第６款前期高齢者交付金などで、歳入の合計は46億8,688万7,836円で、前年度に比べ２億144万9,112円、4.49％の増となったところであります。
次に、資料の13ページ、決算書の24ページをお願いいたします。
国民健康保険特別会計の歳出であります。歳出の主なものは、第２款保険給付費が31億2,603万1,475円で、前年度に比較し１億4,279万3,851円、4.79％の増。第３款後期高齢者支援金などが５億9,766万7,323円で、前年度との比較では3,900万6,200円、6.98％の増となりました。歳出合計は、支出済額が46億8,487万9,436円で、前年度と比較し２億76万5,355円、4.48％の増となり、歳入歳出差引残額は200万8,400円となったところであります。
次に、資料の14ページ、決算書の30ページをお願いいたします。
議第75号 平成24年度東根市東根財産区特別会計歳入歳出決算についてであります。
歳入は、第１款財産収入及び第３款繰越金で、歳入合計は212万5,045円。
歳出では、第１款総務費の94万4,245円で、歳入歳出差引残額は118万800円となったところであります。
次に、15ページ、決算書の36ページをお願いいたします。
議第76号 平成24年度東根市公共下水道事業特別会計歳入歳出決算についてであります。
歳入の主なものは、第２款使用料及び手数料の６億735万2,069円で、前年度と比較し4,908万9,116円の増であります。そして、第４款の繰入金と第７款の市債などを含めた歳入合計は、22億1,560万9,085円となったところであります。また、不納欠損額は257万6,330円で、収入未済額は2,290万844円となっております。
歳出は、第１款公共下水道事業費が、前年度と比較し4.07％減の11億3,670万4,402円で、第２款公債費が10億7,863万9,497円となり、歳出合計は22億1,534万3,899円となったところであります。
歳入歳出差引残額は26万5,186円となり、翌年度繰越額は7,600万円であります。
次に、16ページ、決算書の42ページをお願いいたします。
議第77号の平成24年度東根市一本木土地区画整理事業特別会計歳入歳出決算についてであります。
歳入の主なものは、第２款の諸収入第１項の徴収金で、歳入合計は274万274円で、前年度と比較しますと274万2,349円、50.02％の減となっております。
歳出は、第１款総務費の274万274円で、歳入歳出差引残額は０円であります。
次に、17ページ、決算書の48ページをお願いいたします。
議第78号 平成24年度東根市介護保険特別会計歳入歳出決算認定についてであります。
歳入の主なものは、第１款の介護保険料、第３款の国庫支出金、そして第４款の支払基金交付金などで、歳入合計は29億1,685万9,840円となったところであります。不納欠損額は55万5,715円で、収入未済額が346万7,420円であります。
次の18ページの歳出で主なものは、第２款の保険給付費が27億5,140万6,614円で、支出額全体の94.33％となっております。
歳出合計は29億1,679万6,228円で、歳入歳出差引残額は６万3,612円となったところであります。
次に、19ページ、決算書の54ページをお願いします。
議第79号 平成24年度東根市市営墓地特別会計歳入歳出決算についてであります。
歳入の主なものは、第１款使用料及び手数料で、歳入合計は504万4,487円であります。
歳出は、第１款総務費の400万8,675円で、歳入歳出差引残額は103万5,812円となったところであります。
次に、20ページ、決算書の方の60ページの方をお願いいたします。
議第80号 平成24年度東根市後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算についてであります。
歳入の主なものは、第１款の後期高齢者医療保険料が２億7,295万8,708円で、歳入全体の66.62％を占めております。そして、第３款繰入金などを加えた歳入合計は４億972万356円で、不納欠損額は3,800円、収入未済額は64万5,384円であります。
次に、歳出の主なものは、第２款後期高齢者医療広域連合納付金が３億9,556万2,449円で、歳出全体の96.81％を占め、歳出合計は４億857万6,530円であります。
歳入歳出差引残額は114万3,826円となったところであります。
以上、特別会計７会計についてご説明を申し上げました。
次に、21ページ以降は参考資料であります。この21ページから23ページまでは、義務的経費や投資的経費といった、普通会計における性質別歳出決算の状況を資料Ｎｏ．５として記載しております。説明は省略させていただきますので、よろしくお願いいたします。
次に、24ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．６の普通会計における地方債現在高の状況であります。なお、金額の単位は千円となっております。合計の欄をご覧ください。
平成24年度末の地方債の現在高は183億7,148万1,000円で、前年度と比較し６億3,008万6,000円の減額となっております。
次に、25ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．７の市税等収入未済額の推移であります。
平成24年度の収入未済額合計は10億1,226万円で、平成23年度の６億5,465万7,000円と比較しますと３億5,760万3,000円の増となっております。この増は、先ほど歳入の第１款市税のところで説明申し上げたとおり、租税条約に基づく法人市民税の徴収猶予額が含まれていることによるものであります。
次に、26ページをお願いいたします。
資料Ｎｏ．８の市税等不納欠損額の推移であります。
平成24年度の不納欠損額の合計は5,067万7,000円で、平成23年度の3,071万3,000円と比較しますと1,996万4,000円の増となっております。
以上が各会計の決算についてでありますが、詳細は決算書の65ページから各会計歳入歳出決算事項別明細書に記載のとおりであります。
次に、決算書の505ページをお願いいたします。
実質収支に関する調書であります。内容につきましては、先ほど決算収支の状況で説明申し上げましたので、説明の方は省略させていただきたいと思います。
次に、決算書の方の515ページになります。お願いします。
これは財産に関する調書であります。公有財産、債権、基金、物品の平成24年度中の推移を記載しております。内容は記載のとおりでありますので、説明は省略させていただきます。
以上、議第73号から議第80号までの平成24年度東根市一般会計及び特別会計歳入歳出決算につきまして、その概要をご説明申し上げました。どうぞよろしくお願いいたします。
○奥山重雄決算特別委員長 次に、議第81号及び議第82号の２議案について、水道部長に説明を求めます。滝口水道部長。
〔滝口亮一建設部長兼水道部長 登壇〕
○滝口亮一建設部長兼水道部長 委員長より指示ありました議第81号及び議第82号の２議案につきまして、その概要をご説明申し上げます。
はじめに、議第81号 平成24年度東根市水道事業会計決算認定について、ご説明を申し上げます。
なお、説明は東根市水道事業会計決算書並びに決算概要で行いますので、よろしくお願い申し上げます。
決算書の１・２ページをお願いいたします。ここでは、予算額との比較による決算状況についてご説明を申し上げます。
最初に、経営の収支である収益的収入及び支出について申し上げます。
収入についてでありますが、第１款水道事業収益は、予算額合計10億1,112万7,000円に対し決算額が10億7,910万2,756円となり、予算額に比べ6,797万5,756円の増となりました。
次に、支出についてでありますが、第１款水道事業費用は、予算額合計９億2,456万3,000円に対し決算額が８億3,241万212円となり、不用額が9,215万2,788円となったところであります。
３・４ページをお願いいたします。
資産などの収支となる資本的収入及び支出について申し上げます。
収入についてでありますが、第１款資本的収入は、予算額合計の５億1,558万9,000円に対し決算額が２億6,034万4,290円、予算額に比べ２億5,524万4,710円の減となりました。
次に、支出についてでありますが、第１款資本的支出は、予算額合計の14億8,249万2,000円に対し決算額が９億6,260万2,441円、翌年度繰越額が国の一次補正に伴い２億4,500万円となり、不用額が２億7,488万9,559円となったところであります。
なお、表の外に記載しておりますが、資本的収入額が資本的支出額に不足する額７億225万8,151円は、過年度分損益勘定留保資金１億7,576万1,277円、減債積立金３億円、建設改良積立金２億円、消費税及び地方消費税資本的収支調整額2,649万6,874円で補てんするものであります。
続いて、項目ごとの内容につきましては別冊の決算概要でご説明を申し上げます。
概要の１ページをお願いいたします。
最初に、収益的収入及び支出についてご説明を申し上げます。
なお、説明につきましては、純利益を求める必要があることや実質収支による経営状況を把握しなければならないことから、消費税を除いた実質額で申し上げます。
はじめに、収入についてご説明をいたします。
最初に、第１款第１項第１目給水収益でありますが、９億7,569万7,657円で、これは水道料金です。前年度比101.9％となっております。次の受託工事収益は379万198円で、消防用消火栓移設工事などに伴う収入であります。その他営業収益は4,029万1,533円で、下水道使用料徴収事務委託料及び開閉栓手数料などであります。次の受取利息及び配当金及び、次の雑収益基金は記載のとおりであります。他会計負担金は338万6,124円で、簡易水道統合事業に係る一般会計からの繰出金であります。特別利益は11万3,904円で、前年度末に施工した受託工事の精算による過年度分損益修正益であります。
その結果、収入合計といたしましては10億2,837万2,432円で、前年度比102.2％となったところであります。
次に、２ページをお願いいたします。
支出についてご説明をいたします。
第１款第１項第１目原水及び浄水費は２億4,097万8,720円で、人件費と村山広域水道への受水費等であります。前年度比で104.4％となったところであります。次の配水及び給水費は１億360万6,372円で、人件費と修繕費やメーター交換業務委託などの委託料で、当該年度は前年度比で105.5％となったところであります。次の受託工事費は379万198円で、消防用消火栓移設工事などであります。業務総係費は9,817万9,221円で、人件費と事務経費であります。次の減価償却費は２億7,768万1,115円であります。次の資産減耗費は2,461万2,378円で、管路資産の減耗費であります。その他営業費用は、ありません。
第１款第２項第１目支払利息及び企業債取扱諸費の4,600万2,902円は、企業債利息であります。次の雑支出は501万6,091円で、特定収入及び非課税収入に見合う消費税を費用化したものであります。固定資産売却損は、ありません。
第１款第３項第２目過年度損益修正損346万8,501円は、不納欠損金及び過年度還付金であります。予備費の支出は、ありません。
支出合計といたしまして８億333万5,498円で、前年度比104.4％となったところであります。
その結果、収入支出差し引きの純利益は２億2,503万6,934円となりました。
次に、利益剰余金の処分案についてでありますが、減債積立金に１億7,503万6,934円、そして建設改良積立金に5,000万円を積み立てする計画であります。
次に、３ページをお願いいたします。
資本的収入及び支出であります。
収入についてご説明をいたします。
第１款第１項第１目企業債は9,730万円で、簡易水道統合事業に伴う財務省財政融資資金を借り入れたものであります。次の加入金及び工事負担金は、記載のとおりであります。次の補助金は6,486万9,000円で、簡易水道統合事業に伴う国庫補助金であります。負担金は3,403万5,503円で、簡易水道統合事業を実施するに当たり、一般会計から繰り出しを行ったものであります。
その結果、収入合計は２億6,034万4,290円で、前年度比138.3％となったところであります。
次に、支出でありますが、第１款第１項第１目建設改良費の６億2,541万9,803円は、配水管布設替工事や簡易水道事業に伴う送水管布設工事などであります。次の企業債償還金は、記載のとおりであります。
支出合計といたしましては９億6,260万2,441円となり、前年度比131.2％となったところであります。
続きまして、議第82号 平成24年度東根市工業用水道事業会計決算認定について、ご説明申し上げます。
水道事業会計同様、決算書並びに決算概要でご説明を申し上げますので、よろしくお願いをいたします。
決算書の１・２ページをお願いいたします。ここでは、予算額との比較による決算状況についてご説明を申し上げます。
最初に、経営の収支である収益的収入及び支出について申し上げます。
収入についてでありますが、第１款工業用水道事業収益は、予算額合計１億8,927万8,000円に対し決算額が１億9,169万6,669円となり、予算額に比べ241万8,669円の増となりました。
次に、支出についてでありますが、第１款工業用水道事業費用は、予算額合計１億3,972万3,000円に対し決算額が9,379万5,586円となり、不用額が4,592万7,414円となったところであります。
３・４ページをお願いいたします。
資産などの収支となる資本的収入及び支出について申し上げます。
収入については、ございません。
支出についてでありますが、第１款資本的支出は、予算額合計２億3,447万7,000円に対し決算額が6,778万1,602円となり、不用額が１億6,669万5,398円となったところであります。
なお、表の外に記載しておりますが、資本的収入額が資本的支出額に不足する額6,778万1,602円は、過年度分損益勘定留保資金1,457万3,602円、建設改良積立金5,000万円、消費税及び地方消費税資本的収支調整額320万8,000円で補てんするものであります。
続いて、項目ごとの内容について別冊の決算概要でご説明申し上げます。
概要の１ページをお願いいたします。
最初に、収益的収入及び支出についてご説明を申し上げます。
説明につきましては、水道事業会計同様、消費税を除いた実質額で申し上げます。
はじめに、収入についてご説明をいたします。
第１款第１項第１目給水収益は１億8,027万1,800円で、受水企業からの料金であります。当該年度は使用水量を減ったことにより、前年度比99.2％となったところであります。次のその他営業収益から雑収益までは、記載のとおりであります。
その結果、収入合計といたしましては１億8,268万3,119円で、前年度比99.3％となったところであります。
次に、支出でありますが、第１款第１項第１目原水及び浄水費は4,904万1,789円で、各施設点検などの委託費と動力費などであります。次の配水及び給水費は2,259万7,742円で、人件費と賃借料などであります。業務総係費は116万2,087円で、事務費などであります。次の原価償却費から支払利息及び企業債取扱諸費までは、記載のとおりであります。
支出合計といたしましては8,799万114円で、前年度比112.3％となったところであります。
その結果、収入支出差し引きの純利益は9,469万3,005円となりました。
２ページをお願いいたします。
利益剰余金の処分案についてでありますが、建設改良積立金に全額を積み立てする計画であります。
次に、資本的収入及び支出についてご説明をいたします。
収入については、ありません。
支出でありますが、第１款第１項第１目建設改良費6,736万8,000円は、野田シタ水源地ほか電気計装設備更新工事などであり、前年度比22.3％となっております。次の企業債償還金は41万3,602円であります。
支出合計といたしまして6,778万1,602円となり、前年度比22.4％となったところであります。
以上、水道事業会計と工業用水道事業会計の決算についてご説明を申し上げました。よろしくお願いいたします。
○奥山重雄決算特別委員長 以上で説明を終わります。
◎散 会
○奥山重雄決算特別委員長 これで本日の日程は全部終了しました。
なお、本委員会は９月９日に再開しますので、ご協力をお願いいたします。
本日は、これで散会します。ご苦労さまでした。
午前１１時５２分 散 会